Het opstellen van een goede liquiditeitsprognose

We merken in de praktijk dat veel ondernemers het lastig vinden om hun liquiditeit goed te managen. Daarnaast vinden ze het moeilijk om een goede liquiditeitsprognose op te stellen waardoor het ze ook ontbeert aan goede tools om hun liquiditeitspositie op een bepaald moment in te schatten. Vragen als “kan ik die gewenste investering nu wel of niet doen?” en “ben ik na de vakanties nog in staat om de salarissen van mijn personeel te betalen?” zijn voor veel ondernemers dan ook moeilijk te beantwoorden.

We merken in de praktijk dat veel ondernemers het lastig vinden om hun liquiditeit goed te managen. Daarnaast vinden ze het moeilijk om een goede liquiditeitsprognose op te stellen waardoor het ze ook ontbeert aan goede tools om hun liquiditeitspositie op een bepaald moment in te schatten. Vragen als “kan ik die gewenste investering nu wel of niet doen?” en “ben ik na de vakanties nog in staat om de salarissen van mijn personeel te betalen?” zijn voor veel ondernemers dan ook moeilijk te beantwoorden.

Wij hebben veel ervaring met het maken van liquiditeitsbegrotingen en willen graag een aantal tips met u delen:

  • Stel een liquiditeitsprognose op per maand;
  • Zorg ervoor dat de liquiditeitsprognose zoveel mogelijk aansluit bij de exploitatiebegroting, bijvoorbeeld door dezelfde startdatum te nemen;
  • Let op met vakantiegeld en de loonheffingen, deze kunnen een groot effect hebben;
  • Ga er niet vanuit dat de kosten en omzet in de exploitatiebegroting hetzelfde patroon hebben als de daadwerkelijke uitgaven en inkomsten. Kijk dus goed naar de opbouw en ouderdom van zowel de debiteuren als crediteuren. Bekijk ook wat op basis van het recente verleden logische betalingstermijnen zijn;
  • Vergeet in de liquiditeitsprognose niet de aflossingen, noodzakelijke investeringen en betaling van eventuele achterstanden aan de belastingdienst mee te nemen;
  • Afschrijvingen worden niet meegenomen op de liquiditeitsprognose, ze zorgen namelijk niet voor een cash-out;
  • Houdt rekening met periodieke afdracht aan of teruggave van BTW. Neem dus ook alle bedragen inclusief BTW op in de prognose.

We raden aan om na het opstellen van de liquiditeitsprognoses per maand ook maandelijks de realisatie bij te houden. Hier kan je snel aan zien of de uitgangspunten die vooraf zijn opgesteld hout snijden en het stelt je in staat de prognose tussentijds te herijken.

Crossminds werkt met een model dat rekening houdt met alle bovenstaande factoren. Als u er onverhoopt toch niet uit komt helpen wij dan ook graag met het opstellen van een heldere en goede liquiditeitsprognose die u en mogelijke stakeholders duidelijkheid verschaft.